سقف گردش حساب بانکی در سال ۱۴۰۳ (بررسی ۳ گروه فاقد شغل)
بر اساس بخشنامه جدید بانک مرکزی، آگاهی از سقف گردش حساب بانکی برای گروههای مختلف شغلی، افراد بیکار و اشخاص حقوقی به یک ضرورت تبدیل شده است. بر این اساس، از این پس هر فرد فاقد شغل اگر بیش از ۵۰۰ میلیون تومان گردش مالی در سال داشته باشد، ممکن است با مسدود شدن حساب بانکیاش روبهرو شود. در این مقاله به بررسی دقیق این محدودیتها میپردازیم.
قانون جدید سقف گردش حساب برای افراد فاقد شغل
سؤال مهم اینجاست که از نظر بانک مرکزی کدام افراد فاقد شغل محسوب میشوند؟ بخشنامه ابلاغی صراحت دارد که شخص حقیقی فاقد شغل به شخصی اطلاق میشود که اشتغال به کار ندارد و وضعیت اطلاعات شغلی خود را تحت یکی از ۳ عنوان زیر اظهار داشته است:
- بازنشسته: کلیه اشخاصی که حقوق یا مستمری خود را از صندوقهای بازنشستگی از جمله سازمان تأمین اجتماعی، صندوق بازنشستگی کشوری و … دریافت میکنند.
- مستمریبگیر: کلیه اشخاص تحت پوشش نهادهای حمایتی از جمله کمیته امداد امام خمینی و یا سازمان بهزیستی کشور که مستمری یا کمکهزینه مخارج زندگی دریافت میکنند.
- بیکار: کلیه اشخاص حقیقی فاقد شغل که شامل مصادیق بازنشسته و مستمریبگیر نیستند. دانشآموزان، دانشجویان، زنان خانهدار، اشخاص دریافتکننده مقرری بیمه بیکاری و نیز اشخاص حقیقی خارجی دارای اجازه اقامت معتبر که فاقد مجوز فعالیت در کشور هستند، در شمول اشخاص بیکار تلقی میشوند.
- شخص حقوقی غیرفعال: شخصی است که به مدت ۵ سال بدون فعالیت اقتصادی بوده و از طریق پایگاه اطلاعات هویتی اشخاص ایرانی بهعنوان غیرفعال مالیاتی معرفی میشود.
حد مجاز تراکنشها و سقف گردش حساب چقدر است؟
در این راستا، [بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران] حد مجاز فعالیت مورد انتظار بانکی در سال را به شرح زیر تعیین کرده است:
- برای افراد بازنشسته: ۲ میلیارد تومان
- برای مستمریبگیران: ۱ میلیارد تومان
- برای افراد بیکار و غیرفعال: ۵۰۰ میلیون تومان
راهکار اثبات درآمدهای غیر شغلی مستمر
در این بخشنامه پیشبینی شده است در صورتی که سقف گردش حساب اشخاص حقیقی فاقد شغل به دلیل وجود درآمدهای غیر شغلی مستمر (مانند دریافت اجاره از املاک یا سود دریافتی از سپردههای بانکی و …) بیش از حد مجاز اعلام شده باشد، جای نگرانی نیست. موسسه اعتباری در هر مورد باید پس از دریافت اسناد مثبته دال بر وجود این درآمدها در همان سال شمسی، مراتب را پس از تائید واحد رعایت قوانین، به بانک مرکزی اعلام نماید.
مدارک لازم برای رفع مسدودی حسابهای مشکوک
در صورت اعلام مشکوک بودن حساب، ارائه مستنداتی میتواند حساب فرد را از فهرست حسابهای مشکوک خارج نماید. مواردی همچون سود بانکی، درآمد ناشی از بورس، گردش حساب بینبانکی خود فرد، گردش حساب ناشی از دریافت وام و تراکنشهای مربوط به آن جزو این مستندات هستند. در صورت بروز مشکل و مسدودی حساب، بهرهگیری از خدمات [امور مالیاتی] بسیار راهگشا خواهد بود .
سوالات متداول (FAQ)
۱. آیا انتقال وجه بین حسابهای خود شخص هم جزو سقف گردش مالی محسوب میشود؟ خیر، انتقال وجه بین حسابهای بانکی که متعلق به یک کد ملی (خود فرد) هستند، درآمد محسوب نشده و مشمول مالیات یا پر شدن سقف تراکنش بانکی نمیگردد.
۲. اگر تراکنش بانکی ما به دلیل فروش ملک یا خودرو بالا برود، چه باید بکنیم؟ فروش داراییهای شخصی مانند ملک و خودرو، درآمد مشمول مالیات مشاغل نیست. در صورت مسدودی حساب، کافی است مبایعهنامه معتبر فروش ملک یا خودرو را به بانک ارائه دهید تا منشأ پول مشخص شود.
۳. جریمه عدم اثبات منشأ پولهای واریزی چیست؟ اگر فردی نتواند منشأ درآمدهای بالای خود را ثابت کند، ممکن است مشمول قانون مبارزه با پولشویی شده و ملزم به پرداخت جرایم مالیاتی سنگین شود.
نیاز به وکیل برای رفع مسدودی حساب دارید؟ برای کسب مشاوره تخصصی، بررسی پروندههای مسدودی حساب و ارتباط با بهترین وکیل مالیاتی در تهران با شماره زیر تماس حاصل فرمایید:
📞 شماره تماس دفتر: 02144141581
